本报记者 王仲琦 冉学东 北京报道
日前，联合资信评估有限公司(下称“联合资信”)对大连农村商业银行股份有限公司(下称“大连农商行”)的跟踪评级报告显示，2017年大连农商行资产质量明显下行。
“联合资信”评级报告披露，2017年底，大连农商行不良贷款率升至4.95%，相比2016年不良贷款率2.91%飙升70%。同时，该行拨备覆盖率103.86%，明显低于银保监会要求的120%最低监管标准。
值得注意的是，该行贷款偏离度较高，逾期90天以上贷款与不良贷款的比例为161.43%。在目前监管部门要求各银行提高不良贷款认定标准的背景下，如果大连农商行将逾期90天以上贷款全部纳入不良统计，该行不良贷款率将更加高，其拨备覆盖率也更难达标。
针对大连农商行不良贷款率飙升等问题，《华夏时报》记者多方联系大连农商，但该行的电话一直无人接听。
据“联合资信”评级报告分析，2017 年以来，由于区域经济增长表现乏力，企业经营面临较大压力，大连农商银行资产质量下行明显。此外，大连农商银行对问题企业“东北特钢集团”和“大连机床集团”的授信也是拖累大连农商行资产质量下行的重要原因。
不良贷款率飙升
大连农商银行成立于2012年6月29日，是在原大连市农村信用合作联社及辖属8家县级行社的基础上，由符合发起人条件的企业法人、自然人共同发起设立的股份制商业银行，是东北地区第一家以市为单位整体改制组建的农商银行。大连农商银行注册资本达49.5亿元，营业网点336个，从业人员4000余人，是大连地区机构网点最多、从业人员最多、金融服务覆盖面最广的银行业金融机构。截至 2017年末，大连农商银行资产总额1072.22亿元。
年报显示，近年大连农商行经营状况下滑明显。该行2015年到2017年营业收入为23.3亿元、18.4亿元和19.2亿元；同期营业利润分别为4.7亿元、3.8亿元和2.7亿元；同期利润总额分别是5.1亿元、3.9亿元和2.7亿元；同期净利润为3.3亿元、3亿元和1.4亿元。从数据可以看出，近3年大庆农商行经营状况呈现下降趋势，并且在2017年加速下滑。
在信贷质量方面，大连农商行2017年和2016年不良贷款余额分别是27.28亿元和15.4亿元，不良贷款余额猛增77%；该行同期不良贷款率为4.95%和2.91%，同比飙升70%。
“联合资信”评级报告认为，2017年以来，由于区域经济增长仍表现乏力，企业经营面临较大压力，大连农商银行资产质量下行明显，且受企业经营状况短时间内改善难度较大影响，逾期贷款规模和占比呈上升趋势，资产质量仍面临较大下行压力，不良贷款主要集中于涉农及制造业，对其不良资产管理及处置提出了较高的要求。
由于目前大连农商行盈利水平低，无法足额计提贷款损失准备，也无法进行大规模的核销，2017 年该行仅核销不良贷款0.65 亿元，比2016 年少了近1 亿元。大连农商行拨备水平已呈不足状态，拨备覆盖率仅为103.86%，对不良贷款的覆盖程度不足。
被“问题企业”拖累
“联合资信”评级报告披露，2017年，辽宁省国企东北特钢集团和大连机床集团等违约、破产事件也牵连到大连农商银行。
评级报告称，大连农商行对东北特钢集团授信 7.17 亿元，贷款余额 6.78 亿元，目前此类贷款均列入关注类贷款，其中 2亿元为担保贷款，处置方案已经落地，将由担保公司现金代偿；2.5亿元贷款将实施债转股，已经法院判决生效，待债权人会议表决后即可进行相关债务处理；2.28亿元贷款涉及东北特钢集团旗下子公司，贷款涉及的子公司尚能正常经营，目前正在通过司法途径解决此类贷款。大连农商银行对大连机床集团授信 1.4亿元，贷款余额0.9亿元，目前此类贷款均列入不良贷款。
评级报告认为，考虑到东北特钢集团的贷款相关处置方案尚在实施过程中，后续的回收情况将对其拨备计提规模产生一定影响，此类贷款处置方案及后续回收情况需保持持续关注。
对于目前存在的资产质量下滑问题，2018年以来，大连农商行加大不良贷款的清收处置力度，积极采取盘活转化、呆账核销、打包处置、法律诉讼等多种方式，并建立健全不良贷款名单制管理制度，采取一户一策的办法，逐户落实不良贷款清收责任人、负责人，明确清收时间和方式。
大连农商行在2017年报中提出，该行2018年主要经营目标为一般性存款增量40亿元，各项贷款增量30亿元，贷款不良率控制在5%左右，拨备前利润5亿元。
对大连农商行2018年经营目标，“联合资信”评级报告指出，整体看，2017年大连农商银行贷款投向行业及占比较上年变化不大;资产质量下行明显，逾期贷款规模和占比呈上升趋势，贷款五级分类偏离度较高，信贷资产质量仍面临较大下行压力；拨备计提不足，且考虑到逾期90天以上的贷款规模较大，大连农商银行仍面临较大拨备计提压力；2018年经营目标的执行情况需保持关注。
责任编辑：吴丽华 主编：冉学东
