本报记者 冉学东 徐晓梅 北京报道
随着小贷牌照越来越受到热捧，相关规范也开始出台。
4月1日，湖南省地方金融监督管理局（下称“湖南金管局”）官网发布了《湖南省小额贷款公司委托贷款业务监管工作指引（试行）》（下称《工作指引》），为指导小额贷款公司（下称“小贷公司”）规范开展委托贷款业务。
《工作指引》明确指出，小贷公司办理的委托贷款属于甲类委托贷款，是指由合格委托人提供资金并承担全部贷款风险，小贷公司作为受托人，根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。但小贷公司不得作为委托贷款的委托人。
麻袋研究院高级研究员苏筱芮告诉《华夏时报》记者，“去年下半年以来，湖南金管局在小贷公司的监管上动作频频，包括取消部分小贷公司牌照、放宽准入门槛，鼓励优质小贷入场等。此次金管局的这份指引文件，是监管政策的进一步细化，有利于推动湖南省内小贷行业持续健康合规发展。”
准入门槛较高
《工作指引》强调，小贷公司委托贷款业务的“四不得”，不得利用自身信息优势为委托人介绍借款人；不得为借款人提供任何形式的担保；不得垫付委托贷款资金；不得以办理虚假委托贷款方式变相从事非法集资和吸收公众存款。
另外，《工作指引》还对小贷公司委托金额进行了限额，规定小贷公司单笔委托贷款金额应在100万元（含）以上，在任一时点上接受的委托人不得超过50个、委托贷款资金总额不得超过净资产的50%。
但并不是所有的小贷公司都能开展委托贷款业务，这就需要一定的准入门槛。条件之一是，小贷公司上年度分类监管评级需要为A级。
根据湖南金管局于2019年1月23日发布的《湖南省小额贷款公司分类监管评级办法》，规定分类监管评级考评标准实行百分制，考核项目共分3大类、18项，共100分。内容包括：公司治理和管理情况(25分)；合规经营情况(45分)；接受监管情况(30分)，得分85分（含85分）以上为A级。
去年5月，湖南金管局披露的数据显示，截至2018年12月末，全省有小贷公司217家，符合参评条件的208家（9家公司未参与此次评级，其中开业未满1年的有4家；4家网络小贷公司已于2018年底评定等级；1家公司已退出），其中，评为A级64家，占比30.9%，较上年提高2.8%。
另外，《工作指引》还要求办理委托贷款业务的小贷公司的不良贷款率不超过5%。
只从这两个条件，就可以排除掉湖南省大部分的想开展委托贷款业务的小贷公司。为什么门槛如此之高呢？
“委托贷款对小贷公司意义重大，有利于调动企业资本，但如果不当操作，容易落入非法集资陷阱，因此开展这项业务需要拥有一定门槛。”苏筱芮对本报记者坦言。
当然，《工作指引》也提到了变相办理委托贷款业务的成本，即“省地方金融监管局对办理虚假委托贷款变相从事非法集资和吸收公众存款的，取消公司发放小额贷款业务经营资格。涉嫌构成犯罪的，移送司法部门依法追究刑事责任。”
属于表外业务
《工作指引》明确了小贷公司办理委托贷款业务的“边界”。首先，小贷公司办理委托贷款业务，为委托人提供金融服务，属于代办性质的中间业务，按照“谁委托，谁付费”的原则，向委托人一次性收取手续费，具体收费标准由小贷公司与委托人协商确定。
且小贷公司接受的委托贷款期限不得超过一年。委托贷款手续费由委托人支付，以转账方式划转小额贷款公司的基本账户。小贷公司不得以任何形式收取借款人费用。
其次，小贷公司只收取手续费，不承担贷款风险。在办理委托贷款业务时，“小贷公司应向委托人充分说明委托贷款业务的风险及风险承担原则，提示委托资金不能回收的风险由委托人承担，不得使用任何可能影响委托人进行独立风险判断的误导性陈述，并签署《委托贷款风险揭示声明书》”。
再次，《工作指引》指出，小贷公司委托贷款属于表外业务，应与自营业务分开管理，资产负债表内不核算委托贷款和委托资金，在表外登记委托贷款的本金、利率、期限、用途等情况，在公司损益中核算委托贷款手续费。
话说回来，门槛如此之高，为什么小贷公司还要开展委托贷款业务呢？
苏筱芮对《华夏时报》记者称，一是有利于缓解资金供需矛盾，在资金的运用效率上发挥较好的作用；二是小贷自有资金有限，委托贷款能够缓解中小企业融资难的现实，通过该业务使企业之间的借贷合法化；三是委托贷款能够为小贷公司增加新业务、使其收入来源多样化。
值得一提的是，今年以来，湖南省金管局下发了多条小贷行业监管文件，有的给小贷公司加了“紧箍咒”，2月20日，湖南金管局发布公告称，决定取消衡阳市石鼓区汇通小额贷款有限公司等7家公司发放小额贷款业务资质，取消后不得从事发放小额贷款相关业务；但也有的给小贷公司“松绑”，在疫情期间，为有效缓解受疫情影响的小微企业、“三农”和个体创业群体复工复产的资金需求，决定临时调整和优化小贷行业准入门槛、经营地域限制等监管指标，有效期为6个月。
有业内人士对本报记者表示，虽然疫情期间的政策很多具有“临时性”，但也是这个“临时性”让小贷公司有了一丝喘气的空间。
湖南金管局此举，苏筱芮认为值得参考，之后其他省市可能会效仿（不见得局限于委托贷款这种形式），对小贷行业出台更加细致的监管规定，通过扶持优质机构，逐步淘汰劣质机构的手段，进一步促进小贷行业的健康可持续发展。
责任编辑：孟俊莲 主编：冉学东
