本报记者 王仲琦 冯樱子 北京报道
继2019年营业收入和净利润双降之后，咸宁农商行今年前9个月营收和净利依然处于下滑状态，并且降幅继续扩大。
日前，咸宁农商行发布2020年三季度信息报告披露，截至2020年9月末，咸宁农商行的资产总额155.74亿元，较年初增长24.41亿元，负债总额149.36亿元，较年初增长24.04亿元，增幅均在19%左右。但规模增长并未带来收入的上升，今年前9个月，该行营业收入较去年同期减少了14.34%，净利润同比下降35.29%。
值得注意的是，咸宁农商行股权质押比例畸高引人关注。据国家企业信用信息公示系统披露，该行有29条股权质押信息，合计15296万股，占咸宁农商行总股本的50.65%。《华夏时报》记者发现，这些股权几乎都质押给了咸宁农商行并列第二大股东湖北嘉鱼农商银行。
在咸宁农商行前十大股东中，并列第二大股东湖北南楚建筑工程有限公司从2018年8月到今年4月，共4次被最高人民法院列入失信被执行人，就是俗称的“老赖”，并且6次被法院列为限制高消费企业。
对于经营下滑、股权质押及“老赖”股东等问题，本报记者致电咸宁农商行，该行办公室相关工作人员没有正面回复上述问题，仅表示“以披露的公告为准”。
营收净利双降
咸宁农商行的营业收入主要以利息净收入、投资净收益为主。2020年前9个月，利息净收入、投资净收益分别占营业收入的比例为27.16%、71.98%。显然，该行营利状况直接受到二者的影响。
具体来看，截至三季末，咸宁农商行利息收入2.66亿元，同比减少7.96%，主要是受到贷款利息收入的拖累，该行贷款的利息收入2.25亿元，同比减少了13.13%。该行在三季报中没有对贷款利息下降进行解释说明，但资产负债表显示，该行贷款余额增长缓慢，加上让利政策的影响，对贷款利息收入的减少都起到了推动作用。
截至三季末，咸宁农商行的存款余额117.67亿元，较年初增加了16.23亿元，增幅达到16%，从而推动咸宁农商行利息支出同比上升13.41%至2.03亿元。在利息收入减少、利息支出增加的共同作用下，咸宁农商行利息净收入0.63亿元，较去年同期大幅减少42.73%。再看投资净收益，截至三季末，咸宁农商行投资净收益为1.67亿元增速仅为4.38%。
上述数据可以看出，利息净收入的大幅下滑是咸宁农商行营业收入和净利润双降的“罪魁祸首”。
其实，咸宁农商行自2015年利息净收入达到高点后，便开始一路下滑。财报显示，2015到2020年三季末，该行利息净收入分别为，2.41亿元、1.59亿元、2.11亿元、1.81亿元、1.41亿元和0.63亿元；同期投资净收益逐年增加，为0.78亿元、1.6亿元、1.36亿元、1.91亿元、2.14亿元和1.67亿元。
在营收和净利双降的同时，咸宁农商行的资产质量也呈现恶化的迹象。2016年到2019年，咸宁农商行不良率逐年攀升，为2.57%、2.67%、3.74%、3.98%，同期拨备覆盖率为250.33%、229.10%、169.32%、132.83%。进入2020年，疫情使咸宁农商行的资产质量加速下滑，该行不良贷款率上升0.15个百分点至4.13%；拨备覆盖率129.68%，继续下降。而该行关注类贷款的占比达到31.46%，远超同行业平均水平。
近年来咸宁农商行贷款集中度长期居高不下，前十大以及单一客户贷款比率均保持上升态势。2017年到2019年，最大十家客户贷款比率分别为65.34%、71.56%、79.84%；单一最大客户贷款比率分别为9.12%、9.08%、13.53%。截至今年3月末，上述两项指标分别为69.54%、12.75%。虽然有所回落，但仍高于监管设定的50%和10%的红线。
对此，东方金诚在跟踪评级报告中指出，咸宁农商行受产业结构调整以及疫情的影响，关注类贷款占比和不良贷款率均处于较高水平，信贷资产质量承压；跟踪期内，受信贷资产质量下行影响，该行拨备覆盖率下滑较为明显，风险抵补能力一般；该行信贷业务行业集中度和客户集中度维持较高水平，信用风险分散效应较弱；受累于利差收窄、资产质量下行等因素，预计未来该行盈利能力存在下行压力。
逾半数股权被质押
公开信息显示，咸宁农商行是在原湖北省农村信用联合社咸宁办事处和咸宁市咸安区农村信用合作社联社的基础上改制设立的一家股份制商业银行，于2013年10月18日挂牌开业。截至2019年末，咸宁农商行下辖27个营业网点，是咸宁地区营业网点最多，从业人员最多的银行。目前，该行注册资本3亿元。
东方金诚发布的跟踪评级报告显示，截至2020年3月末，该行前十大股东及持股比例为湖北咸宁农村商业银行股份有限公司工会委员会持股11.56%、咸宁至和房地产开发有限公司10%、湖北南楚建筑工程有限公司10%、湖北净宝农业发展有限责任公司10%、湖北嘉鱼农村商业银行股份有限公司10%、湖北伟创置业有限公司3.67%、湖北咸宁元信实业有限公司3.33、湖北国力装饰工程有限公司3.33，第9、10为自然人股东，均持股2%。
记者注意到，咸宁农商行股权质押比例较高，共有29条出质信息，合计15296万股，占咸宁农商行总股本的50.65%。其中，前十大股东中有5家存在股权出质的情况，具体为咸宁至和房地产开发有限公司质押3000万股、湖北净宝农业发展有限责任公司质押3000万股、湖北伟创置业有限公司质押1100万股、湖北咸宁元信实业有限公司质押1000万股、湖北国力装饰工程有限公司质押1000万股，合计质押9100万股，占咸宁农商行总股本的30.33%。通过持股比例计算，上述5家股东已经基本将所持咸宁农商行全部股份质押。
不仅如此，咸宁农商行全部质押的15296万股中，有14066万股质押给并列第二大股东湖北嘉鱼农商银行。银监会湖北监管局在2015年7月3日的一份批复显示，湖北嘉鱼农商行投资4500万元，通过受让武汉桥都集团持有的股份成为咸宁农商行的股东。
对于超过50%的股权被质押是否会造成股权结构不稳、多数股东为何不约而同的选择湖北嘉鱼农商行质押其股份等问题，咸宁农商行并未进行回复说明。
值得一提的是，咸宁农商行前十大股东中，并列第二大股东湖北南楚建筑工程有限公司从2018年8月到今年4月，共4次被最高人民法院列入失信被执行人，就是俗称的“老赖”，失信被执行人行为具体情形都是“有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务”。
此外，湖北南楚建筑工程有限公司6次因“未按执行通知书指定的期间履行生效法律文书确定的给付义务”，收到法院限制消费令，依照《中华人民共和国民事诉讼法》、《最高人民法院关于限制被执行人高消费及有关消费的若干规定》的相关规定，该公司及法定代表人、主要负责人、影响债务履行的直接责任人员、实际控制人不得实施高消费及非生活和工作必需的消费行为。
责任编辑：孟俊莲 主编：冉学东
