本报记者 王仲琦 冯樱子 北京报道
日前，央行武汉分行网站披露，武汉农村商业银行股份有限公司（下称“武汉农商行”）因涉及多项违规被罚款300万元。
处罚信息显示，武汉农商行涉及的违法行为包括未按规定履行客户身份识别义务、未按规定保存客户身份资料和交易记录、未按规定报送大额交易报告和可疑交易报告、与身份不明的客户进行交易等。
除此之外，2020年9月，武汉农商行在经营中因为违规向关系人发放信用贷款、重大关联交易未按要求进行审批、超授信额度且违规审批发放贷款、贷前调查不尽职致使贷款形成损失核销、贷款五级分类不准确、贷后管理不尽职导致贷款资金被挪用、贷前调查不尽职导致向失信被执行人发放贷款、贷后管理不尽职导致信贷资金违规用于购买本行理财产品、未按企业划型标准将多家企业划分为小微型企业，虚增小微企业贷款等21项违规行为，被武汉银保监局处以罚款7714317.95元，没收违法所得1664317.95元，罚没合计937.86万元，14名责任人员给予警告。
公开信息显示，该行2019年营收和净利双降后，2020年降幅继续扩大。截至2020年6月末，武汉农商行实现营业收入27.04亿元，同比下降10.96%；实现净利润3.93亿元，同比下降66.34%。不良贷款率3.34%，拨备覆盖率138.85%，资产质量明显下滑。从数据看，该行完成全年利润目标有点难。
对于涉及多项违规被罚、经营和资产质量下滑等问题，武汉农商行董事会办公室相关工作人员对《华夏时报》记者表示：“以公开披露的信息为准。”
不良贷款率再次反弹
近年，武汉农商行一直以服务三农、小微企业为定位，在当地具有较强的市场竞争力，资产规模在2020年6月末超过3000亿元。该行贷款余额稳步提升，从2017年到2020年6月末，分别为1236.86亿元、1407.3亿元、1554.56亿元和1626.47亿元。
武汉农商行发放的贷款主要集中在武汉地区,贷款投放行业与武汉地区区域经济结构密密切相关。年报显示，截至2019年末,武汉农商行前五大贷款行业分别为建筑业、批发和零售业、房地产业、制造业及租赁和商商务服务业，前五大贷款行业贷款合计占贷款总额的45.70%，第一大贷款行业建筑行业贷款余额占贷款总额的12.21%，房地产业占比9.61%。
2020年以来,武汉农商行投向房地产业和建筑行业的贷款占比进一步上升,整体行业集中度亦有所上升，其中房地产业跃升为该行第一大贷款行业，占比达到13.89%，建筑行业紧随其后，占比13.46%。联合资信评估股份有限公司（下称“联合资信”）在最新评级报告中提到，“武汉农商行房地产及建筑业贷款占比高且占比呈上升趋势,上述行业受国家宏观调控影响较大，需关注房地产相关行业信贷风险及资产质量情况”。
此外，由于宏观经济下行、部分小微企业经营状况不佳等原因，武汉农商行信用风险有所暴露。2018年，该行不良率上升1.38个百分点至3.59%。该行针对不良贷款综合运用现金收回、借新还旧、展期续贷、贷款重组、资产转让、核销、法律诉讼等手段和措施予以处置。期间，该行加大整体核销力度，2017年到2019年，分别核销不良贷款7.2亿元、13.23 亿元和33.68亿元。由于武汉农商行对于不良贷款的处置力度较大，2019年整体信贷资产质量有所改善，当年该行不良贷款余额43.27亿元，不良贷款率为2.78%，同比下降0.81个百分点。
让人始料未及的是，2020年发生的新冠肺炎疫情使武汉农商行的不良率再次出现反弹。
由于武汉农商行小微贷款比较高,此类客户受疫情影响的情况较为明显,导致贷款逾期进入入不良的情况明显增加，资产质量下行压力加大。对此,武汉农商行继续保持较大的不良贷款处置力度，该行累计收回不良贷款12.37亿元，其中现金回收0.23亿元,债权转让收回现金0.95亿元，核销11.19 亿元。截至2020年6月末，武汉农商行不良贷款余额54.26亿元，不良贷款率为3.34%。
武汉农商行在2019年度报告中制定的2020年预期目标中，希望将不良率控制在2.8%以内，但从该行2020年上半年的不良率看，想要实现2.8%的目标，该行需要继续加大压降不良的力度。
联合资信认为，受经济下行和新冠肺炎疫情的冲击，武汉农商行信贷资产质量面临的下行压力较为严峻，虽然政府及监管部门针对当前形式给与了贷款延期、展期等容忍政策，但仍需对其未来资产质量情况保持持续关注。
完成全年利润目标有点难
武汉农商行成立于2009年,是在原武汉市农村信用合作联社的基础上组建而成的股份制商业银行。该行初始注册资本30亿元，经过数次增资扩股，截至2020年6月末，注册资本与实收资本均为47.1亿元。
在经营方面，武汉农商行营业收入主要由利息净收入和投资收益构成。具体来看，该行利息收入主要来源于贷款利息收入和金融机构往来利息收入，利息支出主要为吸收存款利息支出和金融机构往来利息支出。2017年和2018年，由于贷款规模及同业资产规模的增长，武汉农商行利息净收入持续增长，分别为48.89亿元和52.61亿元；2019年，该行同业存单发行规模的大幅增加使得利息支出增长较快，导致利息净收入有所下降至46.34亿元。近年来,得益于债券投资力度的加大,武汉农商行投资收益保持增长。2017年到2019年,该行实现投资收益29.15亿元、29.44亿元和32.61亿元。
在利息净净收入和投资收益的共同影响下，2017年到2019年，武汉农商行的营业收入为82.65亿元、86.04亿元和82.05亿元。其中，由于2019年该行利息净收入下降较多，导致营业收入同比下降4.64%。
武汉农商行营业支出主要为业务及管理费和资产减值损失。近年随着村镇银行设立过程中的网点扩张和人员增长，武汉农商行业务及管理费用逐年上升，2017年到2019年分别为26.66亿元、30.81亿元和33.5亿元。随着贷款规规模的增长以及信贷资产质量的下滑，武汉农商银行资产减值准备计提规模逐年增加，分别为23.03亿元、25.31亿元和29.73亿元。在业务及管理费和资产减值损失共同推动下，该行营业支出逐渐增长，2017年到2019年分别为50.38亿元、56.96亿元和63.97亿元。
同时，武汉农商行净息差水平不断收窄。2017年到2019年，该行净息差分别为3.09%、2.91%和2.6%。
受上述因素共同影响，该行2017年到2019年净利润为24.99亿元、23.23亿元和15.63亿元。其中2019年净利润同比下滑30.16%。
2020年以来，对因受新冠肺炎疫情影响暂时出现资金周转困难的企业，武汉农商行实行了一系列减费让利政策，导致该行利息净收入同比明显下降，净息差水进一步收窄,净利润同比明显下降。截至2020年6月末,武汉农商行实现营业收入27.04亿元,同比下降 10.96%；实现净利润3.93亿元，同比下降66.34%。
记者注意到，武汉农商行对2020年利润的预期目标是17亿元，但上半年仅完成了不足24%。显然，该行想要完成全年利润目标有点难。
联合资信在评级报告中指出，2020年以来，减费让利政策的实施以及定期存款规模的增长导致武汉农商行净利润同比明显下滑。此外，考虑到疫情环境下其信贷资产质量仍面临一定下行压力，需关注未来拨备的计提对对其利润实现的影响。
责任编辑：孟俊莲 主编：冉学东
