本报记者 王仲琦 冯樱子 北京报道
日前，银保监会发布《商业银行负债质量管理办法（征求意见稿）》（下称“征求意见稿”），从负债结构多样性、负债成本适当性等6个方面明确了负债质量管理核心要素，要求银行合规开展负债业务、加强负债质量持续监测和分析。
一石激起千层浪。叠加此前关于流动性管理办法、大额风险管理办法及互联网存款等监管要求，此次征求意见稿的发布，对本来就渠道有限的中小银行来说，负债端的压力山大。
值得一提的是，面对负债端的压力，今年以来多数中小银行纷纷上调了2021年同业存单发行数量，期望借此缓解负债荒、提高流动性。
不过理想很丰满但现实很骨感，从2020年同业存单发行情况看，众多中小银行并没有完成年初制定的发行计划。另外，国金固收的研报披露，2021年，受再贷款到期、疫情后不良率上升等影响，中小银行经营风险凸显，银行同业存单信用分层也明显加剧。叠加市场风险偏好下行，弱资质银行的同业存单信用风险正在积聚。
对此，吉林一家农商行的董事长在接受《华夏时报》记者表示：“发行同业存单只是对中小银行负债端的补充，不能成为依赖，根本上提高负债质量还是立足本地深挖潜力，从踏实提高客户存款入手。”
“办法”强调“合规经营”
《商业银行负债质量管理办法（征求意见稿）》分为五章，分别是：总则、负债质量管理体系、负债质量管理要素、负债质量管理监督、附则。
“办法”第三章负债质量管理要素里面列举了负债质量管理的六大方面，分别为负债来源的稳定性；负债结构的多样性；负债与资产匹配的合理性；负债获取的主动性；负债成本的适当性；负债项目的真实性。记者注意到，每一个方面又包含1到5个监管指标，其中净稳定资金比例、流动性匹配率等指标都与现有监管体系中的相关指标重合。“办法”也特别注明：“商业银行负债质量管理体系与流动性风险等相关风险管理体系存在重复的内容，可不再单独确立。”
值得关注的是，“办法”强调了“合规经营”原则。“办法”第二十四条对合规经营进行了详细阐述：商业银行应当严格执行存款利率和计结息管理及规范吸收存款行为等有关规定，不得采取违规返利吸存、通过第三方中介吸存、延迟支付吸存、以贷转存吸存、提前支取靠档计息等违规手段吸收和虚增存款。商业银行通过互联网吸收存款的，应当遵守相关监管规定。商业银行应严格遵守同业业务相关规定，审慎选择与管理同业业务交易对手，合理配置同业业务的资金来源与运用。
银保监会有关部门负责人在答记者问时强调，良好的负债质量管理是商业银行稳健经营的基础，是商业银行服务实体经济的支撑。商业银行负债业务种类复杂，具有涉众性、风险外溢性等特点，易产生不同市场间的风险共振，对金融体系的安全性和稳健性有较大影响。近年来，随着利率市场化的推进和资本市场、互联网金融、影子银行等金融业态的发展，商业银行负债业务复杂程度上升、管理难度加大。
针对商业银行负债业务管理的新形势，客观上需要总结归纳和提炼负债业务的管理评价标准，构建全面、系统的负债业务管理和风险控制体系，持续推动商业银行强化负债业务管理，提高服务实体经济的效率和水平。
国行智库研究员任涛博士认为：“这既是第一份专门针对商业银行负债质量进行规范的政策文件，同时也是对流动性管理办法、大额风险管理办法、互联网存款、同业业务等现有规章制度的一次系统梳理和总结，更全面。”
中小银行超发同业存单“救急”
银行负债的构成主要包括客户存款、同业负债以及向央行借款三大部分。其中，客户存款是负债的主要来源，包括零售存款、企业存款、政府存款；同业负债包括同业存单和金融债等，是商业银行负债来源的重要补充渠道，同时也是市场化程度最高的融资渠道。
以往，商业银行尤其是一些物理网点受到限制的中小银行，借助互联网平台的流量和跨地域优势，存款规模得以快速增长，同时相关风险相伴而生。2020年以来，为了防范风险，监管政策发生转向，对结构性存款压降、智能存款下架、互联网存款受监管规范。
在监管趋严的背景下，中小银行揽储难度加大，负债端承压。为此，中小银行纷纷上调了2021年度同业存单发行额度。数据显示，截至目前有200余家银行披露了2021年同业存单发行计划。其中，有近半数银行的同业存单发行量超过了2020年的规模，多为中小银行。
具体来看，西宁农商行发布的2021年同业存单发行计划显示，2021年该行预计同业存单发行额度不超过25亿元，主要为全行流动性紧张的情况下对流动性进行补充，发行数量远超2020年，截止到2020年12月16日，该行累计发行同业存单合计6期共计6支产品，合计募集资金5.9亿元，余额1.4亿元。像西宁农商行这样上调同业存单计划发行额的中小银行并非个案，安徽肥西农商业行2021年同业存单发行计划显示，今年该行将发行同业存单5亿元，而去年该行累计发行同业存单仅1亿元。
业内普遍认为，中小银行纷纷计划超发同业存单与监管持续规范银行存款行为紧密相关。
不过，从以往发行成功率看，中小银行发行成功率明显弱于大行。国金固收的研报披露，2020年，全市场同业存单发行成功率为87.2%，以城商行（77.6%）、农商行（86.0%）为代表的中小银行同业存单的发行成功率低于平均水平，与国有大行（99.6%）和股份制银行（91.0%）也有较大差距。
此外，国金固收的研报指出，今年受再贷款到期、疫情后不良率上升等影响，中小银行经营风险凸显，银行同业存单信用分层也明显加剧。叠加市场风险偏好下行，弱资质银行的同业存单信用风险正在积聚。
显然，增加客户存款是提高中小银行负债质量、提高流动性根本有效的办法，而严监管之下，通过吸收客户存款解决负债荒并非不可能。数据显示，截至2020年末，蛟河农商行各项存款余额83.26亿元，比2018年末上升28.36亿元，增幅51.32%。
该行相关负责人对记者表示：“蛟河农商行通过开展外拓营销等活动，创新存款营销方式、挖掘新的存款增长点，开展定人、定期、定点、定片集中外拓宣传，实现营销覆盖无死角，提升线上线下综合服务能力，利用公众号、微信群、朋友圈等方式及时发布‘常态疫情防控期间业务办理攻略’、‘手机银行和网上银行使用指南’等信息，引导客户足不出户就能体验手机银行、网上银行等线上金融服务，实现各项存款逆势增长。”
责任编辑：孟俊莲 主编：冉学东
