刘鹏
近日，奥瑞德光电股份有限公司（下称“ST瑞德”、“公司”）发布2020年业绩预亏公告，预计2020年年度归属于上市公司股东的净利润亏损约为6亿-6.5亿。受业绩巨亏影响，ST瑞德连续两个交易日跌停。上海沪紫律师事务所证券维权团队刘鹏律师指出：“作为2020年证监稽查典型案例之一，ST瑞德和大华所都将面临大批股民索赔，ST瑞德业绩预亏，对广大投资者来说并非好消息，但好在中介服务机构未勤勉尽责同样需要承担赔偿责任。”此前，ST瑞德因存在多项信息披露违法违规行为，被证监会行政处罚，因ST瑞德证券虚假陈述遭受损失的投资者可以通过微信suopeibao1加入索赔向法院提起诉讼。
一、公司多项违法违规行为，被证监会顶格处罚
2018年5月31日，ST瑞德收到中国证券监督管理委员会（下称“证监会”）《调查通知书》，因公司涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，证监会决定对公司立案调查。
2019年11月8日，公司披露了《关于收到中国证券监督管理委员会重庆监管局〈行政处罚及市场禁入事先告知书〉的公告》（处罚字［2019］6号）。随后公司及相关当事人提出陈述、申辩意见，并进行了听证。 2020年6月10日，公司披露了《关于收到中国证券监督管理委员会重庆监管局〈行政处罚及市场禁入事先告知书〉的公告》（处罚字［2020］4号）。
2020年7月17日，公司及相关当事人收到中国证监会重庆监管局《行政处罚决定书》（［2020］2号）及《市场禁入决定书》（［2020］1号），证监会认定ST瑞德（1）定期报告中财务报表存在虚假记载；（2）未及时披露且未在相关定期报告中披露重大合同、重大债务违约及诉讼的情况；（3）未及时披露且未在相关定期报告中披露关联方资金占用及关联交易的情况；（4）未及时披露且未在相关定期报告中披露对外担保及诉讼的情况；（5）未在年度报告中披露关联方提供担保的关联交易的情况。根据证监会行政处罚决定书，刘鹏律师表示，于2016年8月26日至2018年6月1日期间买入，并在2018年6月2日之后卖出或仍持有而亏损的投资者可发送姓名、股票名称、电话到suopeibao@126.com，或者通过微信suopeibao1参与诉讼索赔咨询及登记。
二、公司涉案累累，信披违法违规案被列为典型案例
证监会下发《行政处罚决定书》后，因ST瑞德证券虚假陈述遭受损失的投资者可以加入索赔向法院提起诉讼。
根据公开信息查询，ST瑞德涉及多起案件，已经被法院列为失信被执行人，同时被采取限制高消费，在2起总计约1.1亿的执行案件中，因ST瑞德未履行法律文书确定的给付义务，法院裁定终止执行。ST瑞德公司涉及多起案件的开庭信息，目前公司部分股权已被法院冻结。可以说，ST瑞德公司涉诉累累，公司摇摇欲坠，这对广大投资者并非好消息。
好在ST瑞德信息披露违法违规案，证监会认定系一起审计机构未充分关注重要事项被处罚的典型案件。2018年，大华会计师事务所为奥瑞德光电股份有限公司提供年报审计服务时，未对销售回款异常等事项予以必要关注，未发现销售收入不符合确认条件、控股股东非经营性占用资金等重要情况，出具的《审计报告》存在虚假记载和重大遗漏。本案警示，中介机构应当对舞弊迹象保持必要的职业怀疑和充分关注，严把执业质量关口，否则必将付出沉痛代价。
根据证券法等相关法律法规，由于中介服务机构存在虚假记载等虚假陈述行为，可以被列为共同被告，本案中，从有利于投资者保护角度，刘鹏律师表示，应当将大华所列为共同被告，追究其民事责任。
三、股票面值跌破1元，退市风险增加
2021年1月29日，ST瑞德公布2020年度业绩预告，预计2020年年度归属于上市公司股东的净利润亏损约为6亿-6.5亿。业绩变动主要原因是，2020年度受疫情影响，热弯机、硬脆材料加工设备下游客户需求放缓，公司装备类产品销售不达预期，2020年度预计装备类产品毛利同比大幅下滑。同时，由于公司全资子公司江西新航科技有限公司经营业绩下滑，本期将剩余商誉全部计提减值准备，影响净利润约3亿元左右。基于谨慎性原则，公司对部分存在减值迹象的应收账款、无形资产、存货等资产计提减值准备，预计计提资产减值准备1.8亿元左右。
只要起诉就大概率能获赔，对于满足索赔条件的股民来说，及时加入股民索赔队伍维权，是法律赋予股民的权利，也能帮助股民弥补亏损。“股民索赔宝”证券维权刘鹏律师表示，凡因上述公司虚假陈述受有损失的股民，满足条件即可参与诉讼索赔。
截至2020年9月30日，ST瑞德公司合并普通账户和融资融券信用账户约4.78万户，在能够参与索赔区间，股东人数保持在7万户左右。近半年以来股价始终在2元/股以下，1月11日更是跌破1元/股面值。
（本文由上海沪紫律师事务所主任刘鹏律师供稿，不代表华夏时报立场。刘鹏律师，从业经验14年，主要执业领域为金融商事领域，擅长办理证券虚假陈述责任纠纷。）
刘鹏律师团队联系方式：
报名电子邮箱：suopeibao@126.com
报名微信: suopeibao1
请股民报名时提供如下信息：【股民姓名、联系电话、股票名称】
责任编辑：徐芸茜 主编：公培佳
