本报记者 吴敏 北京报道
近日，普华永道发布2021年一季度保险行业监管处罚分析。一季度，银保监及其派出机构共开出515张罚单，涉及110家保险机构，罚单总金额高达7265.2万元，行政处罚决定主要涉及吊销业务许可证、停止接受业务、撤销高管任职资格、罚款、警告、责令改正6类。
普华永道保险行业风控及合规服务主管合伙人杨丰禹分析指出，通过横向对比去年第一季度的处罚数据，不管是从罚单数量还是罚款金额上看，脱离了新冠疫情对现场检查的影响，监管在今年对险企开具了更多数量的罚单和罚款。
人身险和保险中介机构无论是在收到的罚单数量还是罚款金额上都呈现同比下降趋势，相反地，财产险公司一如既往地成为处罚的重灾区，不仅去年一整年以最高罚款金额和最高罚单数量霸榜处罚“黑榜”榜首，2021年一季度处罚数据同比呈现数量、金额双增局面。
财险公司成处罚“重灾区” 罚款金额、罚单数量双增
具体来看，财产险公司在2020年一季度受到最多罚款，罚款总金额约4790.6万元，占比65.94%；同时，数量上，财产险公司也收到一季度最多罚单，达299张，占比58.06%。
与往年相同的是，一季度中，一月份财产险处罚最高。在财险的处罚中，1月财险收到了171张罚单，占一季度财险罚单数量的57.2%，罚款金额达2957.9万元。对此，杨丰禹称，系由于不少财产险罚单实际是在上一年12月已经开出，而处罚决定书推迟至2021年1月公布的原因。
按照罚款总额排序，“编制、提供虚假的报告、报表、文件、资料”，“给予投保人保险合同约定以外的利益”，“虚构中介”，“虚列费用”，“财务、业务数据不真实”为财产险公司前五大热门受罚事由。其中，值得关注的是，“编制、提供虚假的报告、报表、文件、资料”，不仅收到最高金额罚金，共计1423.4万元，同时也是罚单数量最多的处罚类型，共计61张罚单。而“财务、业务数据不真实”则成为财产险前五大处罚事由中罚单均价最贵的处罚类型，平均罚额达25.83万元/张。
人身险公司方面，2021年一季度，26家人身险公司共收到123张罚单，占比23.88%，罚款金额合计1639.3万元，占比22.56%，累计罚款金额和罚单数量均低于财产险，位居第二。同时，123张罚单中，有114张涉及人寿险公司，8张涉及养老险公司，1张涉及健康险公司。
按照罚款总额排序，“编制、提供虚假的报告、报表、文件、资料”，“给予投保人保险合同约定以外的利益”，“未按规定使用经备案的保险条款、保险费率”、“虚假列支费用”，“欺骗投保人”为人身险公司前五大违法违规事由，其中，“编制、提供虚假的报告、报表、文件、资料”不仅收到最高金额罚金，共计457万元，同时也成为人身险前五大处罚事由中罚单均价最贵的处罚类型，平均罚额达25.39万元/张。
保险中介结构方面，2021年一季度，58家保险中介机构共收到91张罚单，占罚单总量17.67%；累计罚款金额达834.3万，占比11.48%。罚款金额以及罚单数量均低于财产险以及人身险公司。
按照罚款金额排名，中介机构一季度前五大违法违规事由为：“利用业务便利为其他机构和个人牟取不正当利益”，“编制、提供虚假的报告、报表、文件、资料”，“聘任不具备任职资格的人员”，“未按照规定投保职业责任保险”，“未按照规定报送有关行为”。相较于去年，针对中介机构未按照规定报送监管有关行为的被罚频率明显升高，主要包含未按规定报送股权变更行为、未按规定报送有关报告行为、未按规定报送住所变更行为、未按规定报送分支机构的设立等事项。
值得一提的是，保险专业代理机构无论是在收到的罚单数量还是罚单金额上都占据了一季度保险中介机构处罚总量的近80%,单张罚单均额近10万元。延续去年的检查、处罚趋势，2021年专业代理机构依旧严字当头，监管对于专业代理机构治理的重视之心不言而喻。而通过保险中介机构同期罚单机构及罚单数量走势对比，除保险公估收到的罚单数量明显走低之外，其余类型中介机构的罚单与去年同期基本持平。另外，从罚单金额上看，监管对于专业代理和保险经纪的罚款同比上升。
闽、粤、黑三省处罚总金额最高 占比超三成
从开具罚单的监管机构所处区域来看，一季度收到处罚总金额最高的三个省分别为福建省、广东省和黑龙江省。其中，福建省监管部门开出24张罚单，每张罚单平均罚款金额为38.29万元，合计罚款919万元，位居全国第一。单张罚单平均金额极高，几乎接近全国平均水平的三倍，其中，罚款金额超过50万元以上的罚单共7张，其中一张罚单罚款金额更是达到了103万元，主要原因是编造虚假报表、保险合同以外的利益以及妨碍检查。
与福建相比，广东的罚单数量更多，达到38张，平均不到三天即开一张罚单，合计罚款金额达到872万元，其中包含公司罚款655.5万元和个人罚款216.5万元。罚单中有5张罚款金额超过50万元，一张罚款金额超过100万元，被罚的主要原因是虚构中介业务套取费用、财务数据不真实、给予投保人和被保险人保险合同约定以外的利益等。
与福建、广东相比，黑龙江出现了一季度处罚金额最大的罚单。当地监管机关开具罚单数量30张，累计罚款总金额524万元，其中包含一张超过76万元的罚单和一张180万元的罚单，罚款原因涉及理赔管理内控机制不健全、扶贫小额保险业务整改报告内容不真实、虚假下调车险农险未决赔案估损金额、虚列费用、编制虚假报告等。
“长期来看，重视合规的企业才能走得更好、走得更远，而急功近利的企业难免翻船甚至覆灭。”杨丰禹指出，2021年3月19日，银保监会罕见地连发三文，分别从内控合规、公司治理、基层销售三方面针针见血地点出了保险业顽疾的同时也为2021年全年的监管走势奠定了基调。
具体而言，首先，各公司主要负责人应带头提高内控合规意识，切实履行职责，健全内控流程，进一步完善合规风险管理、自查整改和内部考核奖惩机制，确保内控合规责任层层压实，不断提升公司合规的科学化、规范化和制度化水平。
其次，公司治理是金融改革和防范金融风险的“牛鼻子”，公司管理层应加强对公司治理相关监管政策的学习，牢固树立依法合规意识，构建长效机制，完善公司治理制度与运作流程，有效防范风险，推动公司治理水平全面提升。
同时，在基层销售方面，保险公司在保险中介监管信息系统-执业管理子系统中真实、完整、准确地为所属销售人员填全各项基础信息要素，是保险公司落实销售人员管理主体责任、做好执业登记管理的基本要求。保险公司要对照自身实际情况查找差距，剖析问题根源，开展针对性整改，着力解决执业登记基础信息要素完整性较差问题，并通过完善销售人员执业管理制度、健全工作机制，切实提升管理成效。
责任编辑：孟俊莲 主编：冉学东
