本报记者 冯樱子 北京报道
随着上市银行相继披露2023年业绩报告，金融机构“反向讨薪”又成为了热议话题。
截至4月10日，超10家上市商业银行在年报中公布了“追索扣回绩效”数额，其中包括1家国有大型银行、2家股份制银行、4家城商行和3家农商行，总追索数额近亿元。
值得注意的是，部分银行追索金额较上年明显增加，其中，东莞农商行绩效薪酬因故扣回金额较2022年增长1.6倍。
一名银行业内人士对《华夏时报》记者表示，近几年，商业银行“绩效薪酬追索扣回制度”已相当普遍，例如员工经手项目出现太高的不良金额，银行会根据风险认定结果采取相应的追责措施，这也是贷款业务风险控制的一种手段。
10家上市银行“反向讨薪”
“前一阵发生了我们网点开设以来的第一笔不良贷款。”4月11日，一名国有大行北京一支行网贷工作人员对《华夏时报》记者表示，受疫情及经济环境影响，有些企业无法按时还本付息的风险攀升，其所在网点第一次产生不良贷款。
上述工作人员表示：“谁放款谁负责，相关同事天天去企业蹲点要钱。”同时，他认为，目前市场环境下，银行业面临不良率升高压力，这是导致员工被扣绩效奖金金额增加的重要原因。
所谓“反向讨薪”，是指员工在职期间，若出现违法、违规、违纪行为或在职责范围内出现风险损失超常暴露等情形时，银行可部分或者全部追回相应期限内已发放的绩效薪酬，并止付尚未发放部分。这一制度通常针对的是银行高级管理人员和关键岗位员工。
从2023年报数据来看，披露“反向讨薪”的上市银行包括招商银行、渤海银行、中国银行、天津银行、哈尔滨银行、东莞农商行、瑞丰银行、威海银行、甘肃银行和渝农商行，累计“反向讨薪”金额近亿元。
其中，招商银行披露的相关细节最详细，可以看出，该行“反向讨薪”人数在2023年同比快速增长。
年报显示，为缓释各类经营和管理风险，招商银行根据监管要求及经营管理需要，建立了薪酬延期支付和绩效薪酬追索扣回相关机制。2023年招商银行追索扣回员工增加至4415人，追索扣回绩效薪酬总金额为4329万元。
对此来看，2022年招商银行追索扣回员工2876人，追索扣回绩效薪酬总金额为5824万元。
按照招商银行2023年年末共有11.65万名员工计算，被“反向讨薪”的员工占员工总数的3.79%，人均追索扣回金额为0.98万元。
招商银行在年报中披露，2023年公司董事会薪酬与考核委员会召开了7次会议，持续优化考核政策和激励计划，引导广大干部员工“立足长远、把握当下”，定期回检全行绩效薪酬追索扣回情况，审议通过了新任高级管理人员定薪及年度绩效薪酬追索扣回等议案，并按照H股股票增值权计划规定，对已授予的增值权进行了生效考核和授予价格调整，保障了公司中长期激励机制的连续运行。
“绩效薪酬追索扣回制度是有道理的，不然银行贷款经理会冒着道德风险和底线随意发放贷款。”上述银行业内人士对《华夏时报》记者表示。
从2023年报中看出，不少银行“反向讨薪”金额出现增长。例如，2023年，东莞农商行绩效薪酬因故扣回金额合计172.8万元，较2022年的66万元增长1.6倍；渤海银行追索扣回499人绩效薪酬2344万元，较2022年追索扣回370人绩效薪酬1760万元有所提升；威海银行2023年绩效薪酬追索扣回27.28万元，同比增长12.28万元等。
在博通咨询金融业资深分析师王蓬博看来，银行业开启“绩效薪酬追索”是在落实相关制度要求。
“近些年银行贷款等业务屡有暴雷事件发生，该制度可有效平衡相关员工在具体业务上的激励与处罚机制，以此来促进金融业特别是银行业的正向循环。”此前，王蓬博对《华夏时报》记者表示。
规范行业发展的“利器”
“一直都有相关制度，只是最近两年披露相关数据的银行越来越多，所以受到了关注。”上述银行业内人士表示。
早在2010年，原银监会印发的《商业银行稳健薪酬监管指引》首次指出，商业银行应制定绩效薪酬延期追索、扣回规定。
2021年年初，原银保监会发布了《关于建立完善银行保险机构绩效薪酬追索扣回机制的指导意见》（下称《意见》），要求银保机构应当按规定建立并完善绩效薪酬追索扣回机制，明确对银行、保险、AMC（资产管理公司）、信托、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司等银行保险机构高管和关键岗位人员8种追回薪酬的情形。
此后，2022年8月，财政部发布《关于进一步加强国有金融企业财务管理的通知》，要求金融企业要建立健全薪酬分配递延支付和追责追薪机制，明确绩效薪酬追索扣回规定适用于已离职或退休人员。
据原银保监会披露，截至2023年3月，95%以上机构已制定并实施了绩效薪酬延期支付和追索扣回制度。特别是在一些高风险机构，相关制度为追究违规高管责任、挽回资产损失发挥了重要作用。
例如，山西5家城商行在合并重组期间，对61名高管和关键岗位人员追索扣回绩效薪酬3359万元。
“有些也不是真的需要自掏腰包给银行返钱。”4月11日，一名分析人士对《华夏时报》记者表示，一般被扣回绩效的都是营销人员、关键岗位以及中高层管理岗位人员，这些人都有风险金，这部分资金从每年绩效中扣除并延迟发放，如果需要扣回，银行会先从这部分绩效中扣除，如果资金量不够，再让个人自掏腰包，也有些银行允许欠款，从未来工资、绩效中扣除。
同时，该分析人士向本报记者透露，有银行扣员工绩效的40%作为风险金，这部分资金会分三年发放。
近两年，披露了薪酬延期支付与追索扣回制度的相关情况的银行逐渐增多，去年工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、中信银行、光大银行、兴业银行、平安银行、哈尔滨银行、成都银行等多家银行就在相关公告中披露过建立绩效薪酬延期支付及追索扣回机制情况。
中国企业资本联盟副理事长柏文喜对《华夏时报》记者表示，“薪酬追索扣回”的公开，增加了银行业薪酬机制的透明度，有助于外界了解银行的绩效评估和薪酬管理情况。这一做法强调了绩效与薪酬的直接关联，促使员工更加注重业绩目标和合规经营。
同时，柏文喜提到，银行业也可通过追索薪酬来应对潜在的财务风险，有助于维护银行的财务稳定性和健康发展，亦可促使整个行业加强薪酬管理的规范性，避免过度的风险承担行为。
责任编辑：孟俊莲 主编：张志伟
