本报记者 孟俊莲 北京报道
两年前原董事长涉嫌严重违纪违法被查的江西金租，至今问题频出。
截至6月18日，江西金融租赁股份有限公司（下称“江西金租”）的2023年年报仍未披露，而这距离《金融租赁公司管理办法（征求意见稿）》规定的“每年4月30日前通过官方网站及其他渠道向社会公众披露机构基本信息”已过去了近2个月。
虽然详细的财务信息外界仍不得而知，但管中窥豹，作为控股股东的江西银行在2023年报中披露了江西金租的租赁资产总额、净资产和净利润数据。除净资产微跌1.2%外，其租赁资产总额和净利润分别下降38.33%和26.32%。
6月11日，国家金融监管总局网站披露，江西金租因风险控制不到位等原因被罚150万元，时任总裁及副总裁则被警告和罚款5万元。
在财经评论员郭宇轩看来，江西金租被处罚主要还是源于公司内部治理和风险控制的欠缺，可以归结为两年前案件监管整治的延续。
6月18日，《华夏时报》记者就业绩下滑、年报披露及罚单等事宜向江西金租采访，但截至发稿时止，未收到相关回复。
公司被罚逾百万元，2年前免职高管也吃罚单
6月11日，国家金融监督管理总局官网披露了关于江西金租的三条行政处罚信息。因“风险控制不到位，导致租赁项目损失；资金用途监控不到位，融资租赁款被挪用；租赁物非承租人固定资产；租赁物承租人无权处分”等，江西监管局根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条给予江西金租150万元的行政处罚。时任总裁姜涛、时任副总裁何力拉均因“风险控制不到位，导致租赁项目损失事项负有责任”而同时给以警告和罚款5万元的行政处罚。
既罚公司又罚高管，双罚机制俨然已经成为金租行业的标配。在一位融资租赁业资深人士看来，“从金租行业监管文件到监管罚单，双罚机制的执行程度到了空前严格的程度。”
《华夏时报》记者注意到，从江西金租此次被处罚来看，姜涛、何力拉实际上早于2022年就被免职，作为时任高管被罚，则透露出这笔罚单所列因由对应的时间点为2022年。
据江西金租2022年报，公司原董事长陈晓明于当年2月辞职；3月，公司原董事、总裁姜涛免职；10月，公司原副总裁何力拉免职。
公开资料显示，陈晓明为原江西银行首任董事长。江西银行由南昌商业银行吸收合并景德镇市商业银行而来，于2015年12月获得原银监会批复组建，当年12月15日更名为江西银行，并于2018年在港交所上市。
江西金租成立于2015年11月，是全国第40家也是江西首家金融租赁公司。自成立之日起，陈晓明便兼任江西金租董事长。
2022年2月，陈晓明同时辞去江西银行、江西金租董事长职位。同年3月，中央纪委国家监委网站披露，陈晓明因涉嫌严重违纪违法被查。后续，江西银行又有多位高管被查。2022年12月，在接受调查8个多月后，陈晓明正式被“双开”。
2023年6月，江西省纪委监委网站在文章中透露，近两年来，省委、省纪委监委坚决稳慎查处江西银行等系列腐败案件，持续向社会释放不敢腐的强大震慑，深入揭示了金融领域存在的突出问题，推动有效防范化解重大金融风险。
江西金租同期也出现了人事变动。在姜涛、何力拉被免职后，2022年6月至12月，公司党委副书记（主持党委全面工作）的赵万先代为履行总裁职责，并于同年10月24日获批了董事任职资格。2022年12月30日开始，蔡小俊代为履行公司董事长职责。
而在新的高管成员中，吴玉东副总裁的任职资格于2023年5月26日获批，廖新海于2023年8月14日获批总裁和董事任职资格。2024年1月23日，另一位副总裁齐辉的任职资格获批通过。
郭宇轩6月18日接受本报记者采访时分析表示，江西金租此次处罚可以归结为两年前案件监管整治的延续。地方性商业银行和金融租赁公司由同一人担任董事长存在权利过于集中与监管制衡机制缺失的风险，由于地方性商业银行抗风险能力相对国有商业银行较弱，一旦银行端出现决策性问题，很可能会通过金租公司传导到整个金融集团，加大了潜在的金融系统性风险。
资产总额下跌近四成，净利润降幅达26.32%
国家金融监督管理总局1月5日下发的《金融租赁公司管理办法》（征求意见稿）第四章第三十八条规定，金融租赁公司应当建立年度信息披露管理制度，编写年度信息披露报告，每年4月30日前通过官方网站及其他渠道向社会公众披露机构基本信息、财务会计报告、风险管理信息、公司治理信息、消费者咨询投诉渠道信息、重大事项信息等相关信息。
但本报记者查阅江西金租官网发现，截至6月18日，其2023年年报仍未披露。虽然详细的财务信息外界仍不得而知，但其经营概貌却可以从其控股股东江西银行的2023年年报中管中窥豹。
根据江西银行年报，江西金租2023年租赁资产总额为67.73亿元，较2022年的109.83亿元同比下降38.33%；净资产为31.05亿元，较2022年的31.40亿元微跌1.2%；净利润1.68亿元，同比2022年2.28亿元减少了26.32%。
虽然业绩下滑明显，但江西银行在2023年年报中称江西金租“各项监管指标全部达标”。
“报告期内，江西金租紧紧围绕强管理、控风险、保稳定、谋转型的目标，坚持审慎稳健经营的方针，发挥自身功能优势，助力地方经济发展，强化全面风险管理，积极践行新发展理念，在清洁能源、工程机械业务等转型发展方面取得新成效。”江西银行在2023年年报中表示。
在梳理了江西金租2015-2022年的部分经营数据后，本报记者发现，自成立以来，江西金租也曾经历过高速发展，但最近几年却发展迟滞。
数据显示，2015年开业首年，江西金租便实现了盈利，资产规模达到22.30亿元。2016年，其资产规模一年增长了超过3倍，达到90.47亿元。2017年，其资产规模突破百亿达到115.94亿元，2019年则突破200亿元关口达到204.3亿元，涨幅30.66%，净利润2.6亿元，上涨幅度高达113.11%，双双创下历史最好业绩。
2020年，受疫情影响，江西金租资产规模大跌34.5%到133.81亿元，净利润也直跌27.56%。2021年，其资产规模和净利润均有所恢复，分别取得16.87%和7.41%的涨幅。
但2022年，其资产规模再次下跌29.76%至109.83亿元，不过，当年净利润却录得2.28亿元，仅次于2019年的2.6亿元，同比上涨12.32%。虽然资产规模降幅较大，但资产质量却较佳。年报数据显示，2022年江西金租资本充足率达到31.75%，不良资产率为0.19%，拨备覆盖率高达4775.75%，优于很多同行。
对于江西金租近年的经营状况，郭宇轩分析，内部高管贪腐事件暴露出的管理不规范问题，在两年的时间内仍对于江西金租的发展起到了负面作用，导致其业绩下滑明显。
“伴随着融资租赁行业金融强监管政策的出台，内部治理能力相对缺失的江西金租难以及时整改应对，之前累积的各类不良经营问题逐渐暴露。”郭宇轩分析说。
对于江西金租如何突破目前的困境，他认为，作为控股股东的江西银行，要更好履行内部监管治理职能，及时发现并化解金租项目存在的不合规问题。此外，江西银行也可以通过适当向金租公司倾斜资源的方式，为其提供必要的支持，帮助其渡过当前的业绩下滑和业务结构调整的困难时期，从而维护整个集团的稳定发展。
“一家优秀的金融集团公司，既要发挥好监督治理作用,及时发现潜在合规风险，又要推动内部资源合理分配，扶持部分业绩下滑板块，优势互补，形成集团内部良性互动。”郭宇轩表示。
责任编辑：冯樱子 主编：张志伟
