本报记者 钱秋君 北京报道
银行业的日子似乎不像以前那么好过了。
截至8月24日，16家上市银行中已有7家发布了半年报。从数据上来看，银行盈利继续保持高速增长的态势，与银监会发布的“上半年中国银行业净利润同比增逾两成”的数据相吻合。但是，《华夏时报》记者注意到，在银行亮丽业绩的背后，不良贷款反弹的隐忧已经显现：在所有类型的商业银行中，不良贷款余额均出现上升，关注类贷款及次级类贷款占比也有不同程度的增长。这是经济增速放缓下的必然结果，也是2008年信贷狂飙后的苦果。
银行业能否化解风险？
不良率骤升
相比半年报中的银行业绩高速增长，市场其实更关心银行的资产质量。
根据贷款五级分类原则，商业银行需依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。
在已发布2012年中报的7家银行中，不良贷款余额无一例外地增加。其中，浦发银行不良率出现“双升”且相对较为严重。2012年中期浦发银行不良贷款余额76.88亿元，较期初增加18.61亿元，不良贷款增加幅度为31.94%。而且和第一季度末的情况相比，浦发银行第二季度不良贷款余额增加了将近10亿元，总额至76.88亿元。
在这7家银行中，有3家关注类贷款余额均较上年年末明显增长。截至二季度末，浦发银行关注类贷款余额达到133亿元，与上年年末相比增长了27.76%。平安银行关注类贷款余额较上年末增加11.66%，兴业银行的关注类贷款余额占比较上年末提高了0.12个百分点。
所谓关注类贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。“如果这些不利因素延续或者恶化，影响借款人偿还能力，威胁银行贷款资产安全，很可能发展成不良贷款。”一家股份制银行人士坦言。
在次级类贷款方面，有4家银行占比出现攀升，即浦发、兴业、招行、平安银行。所谓次级贷款，指的是借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。
“除正常、关注之外，次级与可疑、损失一并被纳入不良贷款的统计范围，是不良贷款中间‘不良’程度最轻的贷款。”上述人士告诉《华夏时报》记者。
以招行为例，中报指出，受宏观经济下行期部分借款人偿债能力下降的影响，其次级类贷款余额及占比均有上升。招行次级类贷款余额42.34亿元，比年初增加10.48亿元，增长逾三成；次级类贷款占比0.24%，比上年末上升0.04个百分点。
银行贷款不良率上升与企业的生存困境密切相关。本报记者根据Wind数据统计，今年上半年，纳入统计的410家企业的应收账款为1423亿元，较上年末增加了387亿元。同时，在已公布中报的516家上市公司中，356家企业的坏账准备有所升高，其中，制造业、煤炭、地产相关行业坏账准备增加较多。
以阳泉煤业（600348）为例，半年增加的坏账准备高达1.3亿元。同样情况的还有通裕重工300185，其在半年报中说明，由于行业投资放缓及竞争加剧，部分下游客户不同程度地出现资金周转紧张的问题。此时“挣的不够补窟窿”成为诸多公司的真实写照。
值得注意的是，企业的银行借款还在增加。数据显示，今年上半年，纳入统计的上市公司短期借款余额比年初增加164亿元，长期借款余额增加319亿元。
如此一来，企业坏账率上升传导到银行业，导致银行贷款不良率提升，企业偿债能力的下降无疑将给银行业带来更多风险。
银行预警防范
国泰君安发布的银行研报显示，预计2012年银行业净利润1.2万亿元，贷款损失准备1.4万亿元，合计可承受不良损失2.6万亿元；假设不良损失率为50%，则可承受的不良贷款余额为5.2万亿元；预计今年银行贷款余额将达51万亿元。
工商银行首席风险官魏国雄曾坦言，从历史上看，在贷款超常增长后的3年左右，就会有一个相对集中的不良贷款爆发期。如把控不好，银行就有可能将进入贷款风险暴露期。
“经济面临下行风险，商业银行不良贷款的反弹压力已经显现，资产质量出现拐点也难以避免。”某股份制银行人士告诉记者。以该行为例，今年以来该行不良贷款反弹完全超出此前预期，前5个月的不良规模已经达到了全年的目标，而该总行已经严令要求确保信贷投放的质量和安全。
“考虑不良率风险，现在总行信贷审批标准更加严格，有些抵押不足、没有担保或者风险稍高的项目，从总行到分行都宁愿不碰。即便能通过审批的项目，贷款利率至少上浮20%，有的甚至40%-50%。”上述人士坦言。
对此，《华夏时报》记者采访多家商业银行得知，目前银行经营的主要任务是排查、控制对应客户的潜在风险，防止转化为不良贷款。
《华夏时报》记者从一份股份制银行关于下半年新增贷款投向的文件规定中发现，该行总原则是优先保重点在建项目需求。具体合规的投向有五类：一是符合公路法的收费公路项目；二是国务院审批或核准通过，且资本金到位的重大项目；三是土地储备类和保障性住房建设项目；四是农发行支持且符合中央政策的农田水利类项目；五是工程进度达到60%以上，且现金流测算达到全覆盖的在建项目。
国有银行中，《华夏时报》记者获悉建设银行总行下达要求：下半年要加强区域性、行业性、集群性以及重点领域的风险防控。要针对风险暴露和案件，加强原因分析，不断完善管理。要强化贷后管理，对风险苗头要做到早发现，早处置。
