银行业又一项监管指标面临考验，拨备覆盖率150%已接近“红线”，在不良率攀升之下市场疾呼放松这一指标，以减轻银行的盈利压力。“银行拨备覆盖率110%或者120%不会出太大问题，仍属于比较审慎的监管标准。”中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇称，目前银行业确实处于困难时期，该指标在当下有放松的需要。
过去三个季度，16家上市银行不良贷款余额达9080亿，朝着“万亿”不良贷款余额进军，经济学家多数预计经济触底将在2015年四季度或2016年上半年，银行坏账仍会进一步暴露。
银行拨备覆盖率调整以释放利润的空间收窄，四大行下一步净利可能滑入负增长，唯有打破这一指标才能重拾正增长。有消息称包括工行在内的多家银行最近与银监会磋商，希望能将抵押物计入拨备。这是继银行存贷比75%考核取消后，又一银行业监管指标是否放松的问题摆在眼前。
急需松绑保“正增”
经济处于下行阶段，银行不断攀升的不良贷款，正在吞噬越来越多的利润，四大行净利增长已经降至零区间，负增长开始若隐若现。现实重压之下，银行拨备覆盖率150%的监管红线面临调整的必要。
10月30日晚间，工行和交行相继发布三季报，至此银行业三季报全部发布，工农中建交五家国有银行前三季度净利润共计约为7577亿元。其中工行实现净利润2223亿元，建行1920.76亿元，农行、中行、交行净利润分别为1533.7亿元、1378.74亿元、520.4亿元。
从盈利增速来看，第三季度工农中建的净利增速全部处于零时代，分别为0.65%、0.57%、0.79%、0.73%，交行为1.01%，也徘徊在破1边缘。
不仅仅是五大行，上市银行的整体净利增势下滑，前三季度上市银行实现净利润同比增长2.1%，与中期的2.42%相比再次下滑0.3个百分点；上市银行第三季度净利增速与第二季度环比更是下降5.82%。
“现在就看各家银行的本事，如果主要靠存贷利差的传统模式，后面日子不会太好过，如果业务模式创新快，还是能保持正增长。”某上市银行资金部人士称，这是大的经济形势下行使然。
郭田勇认为，目前银行经营压力大，业绩增幅明显下滑，适度降低监管标准仍可总体上保持审慎并覆盖风险，最终还是看监管机构的监管导向。
拨备覆盖率曾经是银行利润调节的最佳“武器”，如今这一手法有的银行已接近“尽头”。拨备覆盖率的监管红线为150%，在前几年银行利润最好的时代，该指标曾经冲上200%。由于远远高于监管标准，银行利润想要好一点或者差一点，只要轻轻动动这个指标即可，如今大行这一指标有的已逼近150%的红线标准，几无调节空间。三季报显示，工、农、中、建、交五家国有银行的拨备覆盖率分别为157.63%、218.30%、153.72%、178.99%、165.33%，其中中行和工行的拨备覆盖率已逼近银监会要求的150%的红线。
实际上，银监会调整这一指标有据可依。根据银监会2011年44号文规定，（监管部门可以）按经济发展不同阶段、银行业金融机构贷款质量差异和盈利状况的不同，对贷款损失准备的监管要求进行动态化和差异化调整：经济上行期适度提高贷款损失准备要求，经济下行期则根据贷款核销情况适度调低；根据银行业金融机构的贷款质量和盈利能力，适度调整贷款损失准备要求。
那么，如何放松拨备覆盖率？是直接将拨备覆盖率的红线调降，比如110%或者120%，还是将抵押物计入拨备，以增大“分子”来保证150%的红线达标？这主要看监管层的考量。不管是何种方法，都是殊途同归，即最终都将解决银行的盈利压力。
坏账冲高陷困境
银行业堪称经济晴雨表，经济不好银行业的日子最难过，银行业坏账不断攀升，以承担经济下行带来的风险。
三季报显示，五大行的不良资产压力山大，平均不良率已达至1.55%，较年中时的平均不良率上升了0.07个百分点。截至今年9月末，农行不良率已突破2%达至2.02%，工行、中行、建行、交行四家银行不良率分别为1.44%、1.43%、1.45%、1.42%。不良率2%曾是银行业自行设定的红线，但是目前这一底线已经打破，而未来不良率还有上升趋势。
今年多轮降准、降息有利于减缓经济下行压力，减缓目前银行不良资产生成速度，但是经济下滑目前仍未见底，银行经营更为谨慎。“整个金融业面临的是一个配置荒，资产组织比较困难，资产端收益不理想，规模也很难扩大。” 上述上市银行资金部人士认为，现在银行的困境不仅仅是利率下行利差收窄，还在于整体风险加大资金无处可去。
民族证券银行业分析师于娃丽称，“明年银行不良生成额仍会较今年出现大幅增长，银行业将进入盈利负增长阶段。”
银行不良率上升何时能止住，关键要看经济何时见底。民生银行研究院院长黄剑辉认为，宏观经济在今年第四季度就可触底。而更多的经济学家认为经济见底要到2016年上半年甚至下半年。一般来说，不良率上升的止息时间，一般要晚于经济见底半年左右，那么银行不良贷款还将继续暴露，最少也要到明年才能有所好转。
监管层对上市银行不良率的容忍度加大也成为现实需要，此前上市银行不良率2%是银行自设的底线，继农行率先打破之后，未来这一底线还会继续被其他银行打破。
恒丰银行研究院执行院长董希淼认为，从国际上看3%的不良贷款率属于正常水平，我国银行业的整体不良率仍比较低，目前不良率上升也可以视为一个回归正常水平的过程。在其看来，银行不良贷款率和贷款损失率是两个不同的概念，大多数银行贷款都有抵押物和担保物，很多的不良贷款未来通过各种方式也会被收回。
