华夏时报记者 王俊仙 南京报道
8月20日晚间，东方市场(000301.SZ）发布公告称，拟以定增的方式购买江苏国望高科纤维有限公司（下称“国望高科”）100%股权，交易价格确定为127.62亿元。
事实上，与国望高科“诱人”的业绩以及业绩承诺相比，东方市场的业绩“相形见绌”。但多年来东方市场业绩也不算差，每年实现的净利润在亿元级别，今年半年报净利润同比增长六成。也因此，国望高科此次借壳上市被认为是东方市场响应国家混合所有制改革的重要举措。
民企128亿借壳国企
历经近半年的停牌，东方市场终于揭开了重大资产重组的“面纱”。
昨日晚间，东方市场公告称，拟以127.62亿元的价格收购国望高科100%股权，增值率为120.83%。交易方式是以4.63元/股的价格向江苏盛虹科技股份有限公司（下称“盛虹科技”）和国开发展基金有限公司（下称“国开基金”）发行股份27.56亿股。
此次交易完成后，东方市场原第一大股东丝绸集团的持股比例将从26.51%降为8.13%，控股股东地位将拱手让给盛虹科技，上市公司实际控制人将从吴江区国资办变更为缪汉根、朱红梅夫妇，因此构成重组上市。
而借由此次重组，东方市场的主营业务将由电力、热能、营业房出租等变更为以民用涤纶长丝的研发、生产和销售业务为核心，以电力、热能、营业房出租、房地产开发、平台贸易业务为补充。
东方市场表示，本次交易完成后，上市公司的盈利能力及发展空间将得到有效提升，本次重组有助于提高上市公司的资产质量和可持续经营能力，保护上市公司全体股东尤其是中小股东的利益。
记者注意到，盛虹科技自己还曾准备以IPO的方式登陆资本市场。根据公开信息，盛虹科技接受光大证券（601788.SZ）股份有限公司的辅导，并于2011年11月1日在中国证券监督管理委员会江苏监管局辅导备案，但随后该事项并未有进一步进展。
在东方市场停牌期间，此次重组草案发布两个月前（ 5 月 20 日），盛虹科技与盛虹高科签署了收购协议，约定盛虹科技将其所拥有的与化纤业务相关的土地、 房产、知识产权、生产线及相应设备、相关债权、其他经营性资产及对应的相关负债出售给盛虹高科。
业绩不错为何被借壳？
根据材料，截至2016年年底，东方市场总资产为49.68亿元，而国望高科的总资产为147.37亿元。国望高科总资产是东方市场的三倍，净资产为东方市场的3.69倍。2016年度，东方市场实现营业收入7.93亿元，实现净利润1.47亿元，而国望高科的营收和净利润分别为138.82亿元和10.91亿元。
相比于国望高科的体量，东方市场存在一定差距，但是东方市场亿元级别的净利润在A股市场上也并未逊色至需要“被借壳”的地步。
“近年来卖壳的上市公司一般业绩都比较差，控股股东无心继续经营，只想着用‘壳’直接再赚一笔或慢慢变现，而且有些公司还有多次筹划重大事项的‘前兆’。但东方市场业绩还是不错的，而且近两年也没有筹划重大事项，所以这次被借壳还是比较突然的。”著名经济学家宋清辉认为，“我认为这次重组也有内在的驱动力，那就是国企混改的需求，如果操作成功，这对于地方国企来说又是一个可借鉴的样本。”
东方市场在公告中表明，为响应国家混合所有制改革的号召，本次交易拟通过发行股份购买资产的方式将上市公司原有资产与标的公司进行深度整合，发挥协同效应盘活国有资产，实现国有资产的保值增值。
根据公告，此次重组中，盛虹科技给出的业绩承诺是，国望高科2017年度实现的净利润不低于11.19亿元；国望高科2017年度与2018年度累计实现的合计净利润不低于23.62亿元；国望高科2017年度、2018年度与2019年度累计实现的合计净利润不低于37.27亿元。
对此，8月21日，东方市场证券部工作人员表示，具体还是以公告为主，对于后续是否会置出目前的上市公司资产，其表示不知情，目前未收到相关通知。
编辑：刘春燕
