本报记者 王俊仙 南京报道
近日，江苏证监局官网披露了对江苏金鑫建材有限公司（下称“金鑫建材”）和华英证券有限责任公司（下称“华英证券”）采取行政监管措施，分别对两家公司出具警示函。
金鑫建材募集了中小企业私募债后，并未按照既定用途投入使用，而是将八成资金拿去委托理财，而作为受托管理人的华英证券也因连续三年未发现该问题“遭受牵连”，被证监局一并处罚。
据了解，华英证券是国联证券的子公司，且国联证券正在筹划全资控股华英证券事宜。
发债后八成资金去理财
江苏证监局披露的处罚信息显示，其在对金鑫建材现场检查过程中发现，金鑫建材并未按约定用途使用募集资金，于2014年6月25日将所募集资金中的1.211亿元划转至天津紫荆资本投资管理有限公司（以下简称“天津紫荆”）进行委托理财，双方约定年化收益率为10%，期限3年。
记者查询Wind资讯得知，金鑫建材成立于2007年，主营预应力混凝土用PC钢棒的生产、加工、销售和管桩端板、高强度钢丝的销售。金鑫建材于2014年6月发行了中小企业私募债券“14金鑫债”（118249.SZ），发行规模为1.5亿元，发行期限是三年，利率为累进利率，主承销商为华英证券。14金鑫债于2017年4月28日提前兑付本金1.25亿元及对应利息，剩余本金2500万元及对应利息于本期到期日2017年6月25日兑付。
此外，由于发行时间距现在已有三年多，网络上并没有关于这款债券发行的更多信息，募集资金的具体用途也不得而知。
不过记者注意到，金鑫建材4月28日前支付的本金和利息都是天津紫荆代付的。
根据证监局通报，2015年6月19日和2016年6月22日，天津紫荆代金鑫建材支付两笔债券利息各1205万元。2017年4月28日，天津紫荆又代为支付提前兑付的债券本金12500万元及利息988.29万元。
金鑫建材虽然募资1.5亿元，但其中1.211亿元只是“过了遍手”，其实际使用的募资只有2890万元，占比不到两成。
为此，不仅金鑫建材遭到证监局采取出具警示函的措施，债券受托管理人华英证券也被出具警示函。
华英证券一并遭罚
江苏证监局经过调查认为，华英证券作为金鑫建材2014年中小企业私募债的受托管理人，未能及时发现金鑫建材在2014年6月24日至2017年4月28日期间，未按约定用途使用募集资金，将其中1.211亿元划转至天津紫荆进行委托理财的行为。而且华英证券出具的《金鑫建材2014年中小企业私募债券受托管理事务报告》（2014年度、2015年度、2016年度）三份报告中，均披露金鑫建材已按募集说明书披露的用途使用募集资金。
然而根据《公司债券发行与交易管理办法》第七条规定：“为公司债券发行提供服务的承销机构、资信评级机构、受托管理人、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等专业机构和人员应当勤勉尽责，严格遵守执业规范和监管规则，按规定和约定履行义务”。
为此，证监局决定对华英证券出具警示函，并要求其加强对《证券法》和《公司债券发行与交易管理办法》等相关法律法规的学习，增强守法合规意识，对存在的问题切实进行整改，并于2017年9月30日前向证监局提交书面整改报告。
8月24日，本报记者致电华英证券，但其工作人员表示对接媒体人员在出差，直至记者发稿，未获媒体专员联系。
资料显示，华英证券是一家规模较小的券商，由国联证券（1456.HK）与苏格兰皇家银行共同设立，于2010年11月8日获证监会核准设立，并于2011年4月20日在无锡注册成立，注册资本8亿元。截至2016年末，公司资产总额16.12亿元，净资产9.82亿元，2016年完成主承销项目27单，合计承销规模287.33亿元，承销保荐净收入3.10亿元。
而在今年7月6日，国联证券公告称其拟收购苏格兰皇家银行所持华英证券33.3%的股权，收购价格3.54亿元。收购完成后，华英证券将成为国联证券全资子公司。目前尚无进一步进展披露。
责任编辑：靳广瑞 主编：蒋宏晨
