本报记者 王俊仙 南京报道
截至1月25日，江苏大丰农村商业银行股份有限公司（下称“大丰农商行”）的IPO状态更新为“已反馈”。
“在金融强监管、去杠杆的大背景下，上市融资补充资本金成为中小银行缓解流动性压力的重要手段之一。”著名经济学家宋清辉表示，大丰农商行上会又近了一步，接下来就是针对反馈意见进行回复并进行招股书更新。
大丰农商行IPO招股书披露，其总资产规模从2014年底的229.87亿元增长至2017年6月底的435.92亿元，虽然增长接近1倍，但其资产总额的绝对值相比苏南地区已上市的5家农商行和一家拟上市的农商行还是存在不小差距。
资产总额两年半翻一番
资料显示，大丰农商行是江苏盐城市大丰区的一家区县级农村商业银行，业务主要包含公司银行业务、零售银行业务、资金业务及国际业务，贷款主要集中在大丰区，在大丰地区设有总行营业部1家，支行37家。
根据此前披露的进度，大丰农商行在2017年1月完成辅导备案，11月份正式加入IPO队列——披露了首次公开发行股票招股书（申报稿）（下称“IPO招股书”），拟发行的股票数量占发行后总股本的比例在10%-25%之间（含25%），扣除发行费用后全部用于充实资本金。
大丰农商行认为，此次IPO将进一步提高资本充足水平，满足资本监管要求和业务发展需要；拓宽资本补充渠道，提升融资方式的多样性和灵活性；并且有利于长期发展，推进战略规划实施；提升品牌价值，增强核心竞争力。
根据招股书，截至2017年6月30日，大丰农商行资产总额为435.92亿元，发放贷款和垫款总额为176.37亿元，吸收存款总额为303.67亿元。而在2014年底，大丰农商行的资产总额为229.87亿元，发放贷款和垫款合计123.45亿元，吸收存款177.69亿元。
以此计算，在两年半的时间里，大丰农商行资产总额几近翻番，发放贷款和垫款总额增长42.87%，吸收存款增长逾七成。
与苏南银行大PK
记者注意到，在证监会公布的IPO排队名单中，截至1月25日，除了拟登陆深交所的大丰农商行外，江苏紫金农村商业银行（下称“紫金农商行”）也在排队，处于预披露更新状态，拟登陆上交所。
事实上，从2016年9月份开始，江苏地区已经陆续成功上市5家农商行，分别是江阴银行、常熟银行、无锡银行、吴江银行和张家港行。无论是这5家已上市银行，还是正在排队的紫金农商行，均属于江苏南部地区（苏南），是江苏经济最发达的地区，只有大丰农商行属于江苏北部地区（苏北）。
记者注意到，大丰农商行的规模相较于苏南地区农商行存在一定差距。
在5家苏南上市农商行中，截至2017年6月底，吴江银行的资产总额最低，但仍几乎是大丰农商行的两倍，为846.64亿元；贷款总额和存款总额中，张家港行最低，分别为474.98亿元和679.88亿元，这也远远高于大丰农商行的相应数据；而排队中的紫金农商行的资产总额和存款总额分别高达1605.88亿元和1016.61亿元。
而从这7家农商行的利润表上来看，2017年上半年，常熟银行实现的净利润最高，为6.05亿元，其次是紫金农商行5.68亿元、无锡银行5.21亿元、吴江银行4.41亿元、张家港行3.52亿元、江阴银行3.41亿元，大丰农商行“垫底”，实现净利润数为2.35亿元。
江苏一家农商行内部人士表示：“农商行本身的起源和发展，就决定了他们会存在对当地经济依赖度较大的问题，这直接导致农商行的经营呈现业务单一、区域单一等现象，其业绩表现也和当地经济发展状况高度关联。而如果当地经济或信用环境出现变化，我们这些本地的农商行会受到更为直接的冲击。”
资本充足率下滑
根据招股书，2014年-2016年，大丰农商行的不良贷款余额分别为3.06亿元、3.13亿元和2.67亿元，不良贷款率分别为2.38%、2.05%和1.58%，总体呈下降趋势。至2017年6月底时，其不良贷款余额和不良贷款率均又上升，分别升至3.03亿元和1.65%。
大丰农商行的贷款减值准备余额逐年上升，截至2014年底、2015年底、2016年底、2017年6月底，分别为4.93亿元、5.77亿元、6.71亿元和6.79亿元，从拨备覆盖率指标上来看，2014年底-2016年底，大丰农商行的拨备覆盖率从161.11%上升至251.6%，但截至2017年6月30日该指标降至224.31%。
数据显示，大丰农商行在2014年、2015年、2016年和2017年上半年分别集中核销不良贷款1.57亿元、1.28亿元、8.19亿元和1348.58万元，而上述年度新增的不良贷款分别为1.27亿元、2.29亿元、1.28亿元和9869万元。
对此，大丰农商行方面表示，其从2014 年开始加大了对不良贷款的清收和核销力度，通过诉讼拍卖抵押资产收回部分不良贷款，此外加大了对不良贷款的问责机制，对新增不良贷款严格问责，明确了每一笔贷款的责任清收时间，进一步控制操作风险，违规贷款的发生率逐渐降低。
此外，据招股书披露的数据显示，大丰农商行2014年-2016年末资本充足率分别为13.17%、13.15%和14.39%，核心一级资本充足率分别为11.84%、12%、13.27%，均呈上升趋势。但截至2017年6月30日，大丰农商行的资本充足率为13.12%，核心一级资本充足率为11.98%，相比2016年末均出现下滑，几乎与2015年末数据持平。
