本报记者 徐晓梅 冉学东 北京报道
小贷行业是受疫情影响比较严重的行业之一，从新三板挂牌的小贷公司业绩可以窥探一二。
8月10日，在新三板挂牌的南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司（证券代码：832944，下称“银信小贷”）发布了2020半年度报告。报告期内，银信小贷的1292.58万元，比上年同期下降21.22%；归属于挂牌公司股东的净利润855.56万元，比上年同期下降4.96%。
截至2020年6月30日末，银信小贷2580.13万元，同比增长107.98%；不良贷款率为10.42%，比上年同期增长了5.16个百分点。其贷款余额为2.48亿元，其中发放贷款和垫款1.99亿元，应收款项融资4827.35万元。
在新三板挂牌的小贷公司中，银信小贷虽然实现多年盈利，但仍无可避免的被新冠疫情波及。在财报中称，主要是受疫情影响，公司的业务收入减少。与经营计划基本相符。
与此同时，多家新三板挂牌小贷公司接连宣布退市。当《华夏时报》记者就银信小贷以及子公司、行业等相关问题采访时，对方回复称，一切以信息披露为主。
值得一提的是，银信小贷的全资子公司银信金服在上半年的净资产高于总资产，而且营业收入为0。
子公司净资产高于总资产？
官方信息显示，银信小贷成立于2011年12月28日，注册资本15301万元，并于2015年 7月27日挂牌，主要面向“三农”发放小额贷款、提供融资性担保，开展金融机构业务代理 以及经过监管部门批准的其他业务。实际控制人及法定代表人均为徐君银。在江苏省金融办主持的农村小贷公司评级中，银信小贷获得了AAA最高评级。
小额贷款业务作为小贷公司的主要业务，关乎着公司的收入和利润。2020年1-6月份，银信小贷共发放贷款104笔，累计放款1.07亿元，实现利息净收入1128.70万元，占总营收的比例为87.32%。
但由于小贷行业杠杆率、区域等方面的限制，很多小贷公司开始拓展业务范围。银信小贷开创了或有负债业务，并获得开鑫贷业务、小微企业私募债业务、小贷卡、资产证券化、 融资性担保业务开展的资格。通过承担担保业务，取得担保收入。报告期内，银信小贷实现手续费及佣金收入66.52万元。
值得一提的是，就在发布半年报的同一天，银信小贷还发布了董事任命公告，由徐雯雯接替林建平成为董事，前者在今年3月成为银信小贷的风控经理，曾就职于联合信用评价有限公司江苏分公司。
从财报得知，银信小贷旗下有一家全资子公司，即南京银信金融信息服务有限公司（下称“银信金服”），成立于2016年，注册资本1255万元，其经营范围为金融信息咨询服务；投资管理；财务信息咨询、投资咨询、商务信息咨询；软件研发、技术服务、技术咨询、技术转让。
报告期内，银信金服的总资产为1223.44万元，净资产为1223.86万元。其净资产居然高于总资产。《华夏时报》记者采访了一位财会专业人士，猜测原因可能是：1、没有债务只有债权；2、搞了一些股票的短线交易；3、应收预收或者应付预付没记对方向。同时他也表示，这样的情况还是太奇怪，需要看这家公司具体的财务报表。
在财报中，银信小贷表示，为了提高公司的资金使用效率，利用银信金服自有闲置资金购买理财产品及股票获得额外的资金收益。截至2020年6月30日，银信金服尚持有A股股票市值人民币583.88万元，股票公允价值变动损益-21.04万元，投资收益-39.31万元。
另外，这家公司上半年的营业收入为0，并亏损了76万元。也就是说，报告期内，银信金服没有任何进项，而且需要支付一定的成本。2019年，该公司实现净利润96.08万元，未达银信小贷净利润的10%。
参股公司亏损
2019年，银信小贷还通过银信金服参与投资了南京乐房智慧生活科技发展集团有限公司（下称“乐房生活”），持股比例0.91%，是一家网络技术咨询服务公司。
财报显示，2020上半年，乐房生活的总资产为5.75亿元，净资产为5.17亿元，实现营业收入550.34万元，亏损4695.13万元。
说起乐房生活也许有些陌生，而提到旗下有名的租房分期“房司令”就相当熟悉了。
天眼查介绍，乐房生活是一个租房分期平台，房东可以将拥有的房源放到平台上进行出租。租房者可以向房司令申请按月交房租，对于信用良好的用户，乐房生活会先为租户垫付房款，租户只需分期向乐房生活还款。目前，乐房生活已经完成多轮融资，玖富、梅花创投等参与其中。
银信小贷在财报中称，投资乐房生活的目的是“为了提高子公司资金使用效率，为公司和股东创造更好的收益和投资回报。”
如今小贷公司的发展尚处于成长期，各种规章制度、运行体 系尚不完全成熟。且小贷公司借款人抗风险性能力较弱、资金来源渠道较窄、借款人的信用风险突出是行业普遍现象。参股公司以获得更多的投资回报对于小贷公司来说也是一个不错的方式。
由于小贷行业还面临着各种风险，包括政策风险、宏观经济风险、经营性及内部控制风险、等，很多新三板小贷公司宣布摘牌。今年以来，就有通利农贷、宝利小贷终止挂牌。
小贷公司本身在金融体系中就属于弱势群体，即便当地相关部门给予大力支持，但仍然不能让小贷公司有大的改观，创新成为当下的主路。如今的传统商业银行凭借利率优势进行业务下沉，互联网科技小贷公司凭借技术优势获客和风控，对传统小贷公司的市场和运营方式提出了双重挑战，极大地压缩了传统小贷公司的业务收入和利润空间。
一位从业人员告诉本报记者，当下的传统小贷公司要么守旧淘汰，要么积极创新加大竞争力。虽然小贷公司被并购也是一条路，但由于小贷公司由各省金融办审批、门槛并并不高，所以被并购的机会不大，而且现在有技术支持的网络小贷公司更受欢迎。
责任编辑：孟俊莲 主编：冉学东
